La deuda no es mala por sí misma; lo malo es tomar deuda cuando el negocio no genera los suficientes ingresos para cumplir con los compromisos de pago. Por ello, es importante tener en claro nuestros flujos de ingresos y de ganancia, así como medir adecuadamente los riesgos de cada inversión. Además, no debe olvidarse que casi todos los problemas que se generan al tomar deuda surgen cuando se hace un mal uso del crédito obtenido (como cuando se utilizan los fondos para fines distintos a los indicados al momento de tomar la deuda).

Los bancos disponen actualmente de unidades especializadas para cada tipo de empresa (por tamaño, giro de negocio, etc.). Analizan estados financieros, historial crediticio en el sistema, perfil o carácter de cada cliente, etc. y buscan respaldo con garantías, concediendo créditos a tarifas acordes al mercado. Cualquier empresa con buena calificación crediticia puede acceder a financiamientos bancarios.

Los créditos bancarios pueden ser de corto, mediano o largo plazo. Los créditos de mediano plazo (como uno a 18 meses) o de largo plazo (hasta 5 años o más) deben tener un sustento técnico de la inversión que se financiará, además de respaldarse con proyecciones razonables de los flujos de caja que la empresa podría generar. Normalmente se requieren plazos largos para financiar la adquisición de maquinaria y equipos o para comprar inmuebles o realizar edificaciones que sean útiles para el negocio de la empresa.

Ciertamente, si no se cuenta con líneas de crédito, el tiempo puede ser nuestro enemigo en un banco. Sin embargo, existen las empresas de factoring que, si tu potencial cliente es bueno y bien calificado en el sistema financiero, pueden llegar a ser el vehículo perfecto para que tu empresa obtenga el financiamiento que necesita.

Los bancos disponen de fondos (dinero) de terceros (ahorristas) y por esa razón van a preguntar el destino que le darás a esos fondos.

Luego, herramientas financieras como el Leasing brindan la opción de que puedas depreciar aceleradamente el valor del activo en tu contabilidad, con lo cual pagarías menos impuestos al cierre de cada ejercicio contable. Además, otra ventaja del Leasing es que solo se financia el valor de venta del activo (sin IGV), por lo que el nivel de tu deuda será menor que si financiaras un vehículo, por ejemplo, vía préstamo comercial.

Finalmente incrementar un activo fijo en el balance de la empresa “fortalece la solidez” de la misma ante entidades financieras y a su vez evita problemas con SUNAT.

Error, el banco es una institución que es manejada por personas que son factibles de equivocarse y por ello, en muchas ocasiones, es necesario no sólo que un profesional en la materia supervise la documentación requerida por el banco, sino también que lidere la negociación de los términos y condiciones de los financiamientos a los que desee aplicar la empresa. No tema en buscar una buena asesoría financiera.

Todos podemos incurrir en errores conforme el volumen y la complejidad de las operaciones de la empresa se incrementan. En tanto crezca continuamente la empresa se requerirán más sistemas y mejores políticas de control, de tal modo que la empresa minimice la posibilidad de incurrir en mayores riesgos o de generar pérdidas por fallas en el seguimiento de sus operaciones. Ello es imprescindible dado que SUNAT trabaja con documentos electrónicos y todo tiende a digitalizarse. Además, la experiencia nos indica que el costo de implantar un adecuado sistema contable y/o financiero es mucho menor que los beneficios que se obtienen al sistematizar los procesos y las operaciones de la empresa.

El emprendedor o empresario no puede “multiplicarse” tanto como para atender con eficacia y eficiencia lo que el crecimiento de su empresa le exija. Buscar el soporte profesional de expertos en temas tributarios, contables y financieros resulta ser indispensable para asegurar que la empresa no limite sus posibilidades de crecimiento y desarrollo. El costo de una asesoría financiera es, en definitiva, mucho menor que los ahorros y beneficios que se pueden conseguir a largo plazo.